近日，广东证监局开出2024年的“1号罚单”。“50后”谢某娣借用5个证券账户从事证券交易，证券交易总额高达35.77亿元。依据相关法律规定，广东证监局决定对谢某娣责令改正，给予警告，并处以40万元的罚款。
　　广东证监局发布的行政处罚决定书显示，谢某娣，女，195X年1月出生，住址为浙江省宁波市海曙区。经查明，2019年10月16日至2023年3月27日之间，谢某娣共借用“胡某琴”“张某”及“尤某珍”等5个证券账户从事证券交易。借用期间，谢某娣与账户提供方约定按照一比二的比例出资，并实际投入交易资金。经统计，上述证券账户在借用期间合计发生证券交易35.77亿元，其中股票、可转债等交易4.90亿元，质押式国债回购交易30.87亿元。
　　广东证监局认为，在案询问笔录、相关协议、涉案账户资金、交易及交易设备硬件信息等证据，足以证明谢某娣实际控制“胡某琴”等5个涉案账户，且将自有资金投入涉案账户并交易，相关行为构成借用行为。上述行为违反了《证券法》第五十八条的规定，构成《证券法》第一百九十五条所述的借用他人证券账户从事证券交易的行为。
　　根据当事人违法行为的事实、性质、情节及社会危害程度，依据《证券法》第一百九十五条的规定，广东证监局决定，对谢某娣责令改正，给予警告，并处以40万元的罚款。
（文章来源：中国证券报·中证金牛座）